為規(guī)范黃金交易型開放式證券投資基金（以下簡稱“黃金ETF”）申購、贖回（以下簡稱“申贖”）業(yè)務(wù)，維護(hù)市場秩序，上海證券交易所（以下簡稱“本所”）制定了《上海證券交易所黃金交易型開放式證券投資基金業(yè)務(wù)指引》（見附件1），經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)現(xiàn)予發(fā)布，并就開展和參與黃金ETF申贖業(yè)務(wù)的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、投資者應(yīng)當(dāng)通過黃金ETF代辦證券公司參與黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約申贖或現(xiàn)金申贖。

二、代辦證券公司應(yīng)當(dāng)向首次參與黃金ETF申贖業(yè)務(wù)的投資者，全面介紹相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，充分揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)引導(dǎo)、提醒其重視風(fēng)險(xiǎn)，并要求其簽署《黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書》（以下簡稱“揭示書”），揭示書的內(nèi)容應(yīng)包含但不限于本所發(fā)布的《黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書必備條款》（見附件2）。

三、代辦證券公司為投資者辦理黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約申贖業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確及時(shí)地向投資者提供可用于黃金ETF申贖的交易單元（以下簡稱“指定交易單元”）編號，并在新增或變更上述交易單元時(shí)提前通知投資者。

四、代辦證券公司應(yīng)當(dāng)保證指定交易單元在本所接受黃金ETF申贖申報(bào)的時(shí)間內(nèi)，始終與本所交易系統(tǒng)處于登錄連接狀態(tài)。

若因代辦證券公司未能履行上述職責(zé)而導(dǎo)致投資者黃金ETF申贖業(yè)務(wù)不能及時(shí)完成，代辦證券公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

特此通知。

附件1.上海證券交易所黃金交易型開放式證券投資基金業(yè)

務(wù)指引

    2.黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書必備條款

上海證券交易所

                                                      二○一三年七月二十七日

附件1

上海證券交易所黃金交易型開放式

證券投資基金業(yè)務(wù)指引

第一條  為了促進(jìn)證券投資基金市場發(fā)展，規(guī)范黃金交易型開放式基金（以下簡稱“黃金ETF”）通過上海證券交易所（以下簡稱“本所”）辦理交易和申購、贖回業(yè)務(wù)的流程，根據(jù)《黃金交易型開放式證券投資基金暫行規(guī)定》、《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱“《業(yè)務(wù)細(xì)則》”），制定本指引。

第二條  黃金ETF在本所的交易、申購和贖回，適用本指引。本指引未作規(guī)定的，適用《業(yè)務(wù)細(xì)則》及其他有關(guān)規(guī)定。

第三條  當(dāng)日買入的黃金ETF份額，當(dāng)日可以賣出。

第四條  黃金ETF份額的申購、贖回（以下簡稱“申贖”），可以采用黃金現(xiàn)貨合約申贖或現(xiàn)金申贖方式。

黃金現(xiàn)貨合約申贖，是指使用上海黃金交易所（以下簡稱“金交所”）掛牌交易的黃金現(xiàn)貨實(shí)盤合約（以下簡稱“黃金現(xiàn)貨合約”）進(jìn)行申贖。

現(xiàn)金申贖，是指使用現(xiàn)金通過本所進(jìn)行申贖。

第五條  黃金ETF黃金現(xiàn)貨合約申贖和現(xiàn)金申贖的開放日，由基金管理人在基金合同中規(guī)定。

本所于交易日的9:30至11:30、13:30至15:00，接收金交所傳遞的黃金現(xiàn)貨合約申贖申報(bào)。

本所于交易日的9:30至11:30、13:00至15:00，接收現(xiàn)金申贖申報(bào)。

第六條  基金管理人應(yīng)當(dāng)委托具有資格的本所會員和金交所會員辦理黃金ETF申贖業(yè)務(wù)，并應(yīng)當(dāng)分別與選定的代辦證券公司和金交所會員簽訂協(xié)議，明確約定雙方的權(quán)利義務(wù)。

基金管理人應(yīng)當(dāng)督促代辦證券公司和金交所會員向投資者充分揭示市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，做好賬戶信息備案工作。

第七條  投資者在本所辦理黃金ETF申贖相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)通過代辦證券公司進(jìn)行。

代辦證券公司為投資者辦理黃金ETF申贖業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)向其充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，并要求其簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。

第八條  投資者參與黃金ETF黃金現(xiàn)貨合約申贖的，應(yīng)當(dāng)通過金交所會員在金交所辦理黃金ETF黃金現(xiàn)貨合約申贖的申報(bào)和黃金現(xiàn)貨合約的清算、過戶，并遵守相關(guān)規(guī)定。

第九條  投資者參與黃金ETF黃金現(xiàn)貨合約申贖的，應(yīng)經(jīng)基金管理人認(rèn)可且同時(shí)具有以下賬戶：

（一）在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）上海分公司開立的A股賬戶或基金賬戶（以下簡稱“證券賬戶”）；

（二）在金交所開立的黃金賬戶。

第十條  投資者參與黃金現(xiàn)貨合約申贖前，應(yīng)當(dāng)通過金交所會員，將證券賬戶號、黃金賬戶號、交易單元及其他相關(guān)信息在基金管理人處備案。以上信息發(fā)生變更時(shí)，投資者應(yīng)及時(shí)更新備案的信息。

投資者向金交所提交黃金現(xiàn)貨合約申贖申報(bào)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫證券賬戶號、黃金賬戶號、代辦證券公司使用的參與者交易業(yè)務(wù)單元號碼及金交所要求的其他信息。由于投資者填寫的信息錯(cuò)誤或者與其在基金管理人處備案的信息不一致等原因，造成申贖失敗或產(chǎn)生其他損失的，本所不承擔(dān)責(zé)任。

第十一條  投資者參與黃金ETF現(xiàn)金申贖的，應(yīng)當(dāng)具有中國結(jié)算上海分公司開立的證券賬戶。

第十二條  每日開市前，基金管理人應(yīng)當(dāng)向本所提供黃金ETF的現(xiàn)金申贖清單，并通過本所指定的信息發(fā)布渠道予以公告。

第十三條  投資者申購基金份額的，應(yīng)當(dāng)擁有對應(yīng)的足額黃金現(xiàn)貨合約、現(xiàn)金或其他約定對價(jià)；投資者贖回基金份額的，應(yīng)當(dāng)擁有對應(yīng)的足額基金份額。

第十四條  本所根據(jù)金交所提供的投資者黃金現(xiàn)貨合約申贖申報(bào)信息，計(jì)算投資者可以賣出或贖回的黃金ETF份額額度，并進(jìn)行相應(yīng)的前端控制。登記結(jié)算公司依據(jù)本所提供的申贖成交信息進(jìn)行ETF份額登記。

本所根據(jù)基金管理人提供的現(xiàn)金申贖清單，對符合要求的現(xiàn)金申贖申報(bào)予以辦理。

第十五條  投資者參與黃金ETF份額交易和申贖的，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：

（一）當(dāng)日黃金現(xiàn)貨合約申購的黃金ETF份額，當(dāng)日可以賣出、現(xiàn)金贖回或黃金現(xiàn)貨合約贖回；

（二）當(dāng)日黃金現(xiàn)貨合約贖回獲得的黃金現(xiàn)貨合約，當(dāng)日可以用于黃金現(xiàn)貨合約申購。

（三）當(dāng)日現(xiàn)金申購的黃金ETF份額，當(dāng)日清算交收完成后，可于次一交易日賣出、現(xiàn)金贖回或黃金現(xiàn)貨合約贖回。

（四）當(dāng)日買入的黃金ETF份額，當(dāng)日可以現(xiàn)金贖回，但不可用于黃金現(xiàn)貨合約贖回。

第十六條  本所可以根據(jù)基金管理人設(shè)定的額度，對黃金ETF當(dāng)日黃金現(xiàn)貨合約申贖或現(xiàn)金申贖總額、單個(gè)賬戶的申贖上限等進(jìn)行前端控制。

第十七條  因不可抗力、意外事件、技術(shù)故障等異常情況導(dǎo)致黃金ETF申贖或交易無法正常進(jìn)行的，本所可以根據(jù)市場情況決定暫停接受黃金ETF申贖或交易申報(bào)。

因異常情況及本所采取的相應(yīng)措施造成的損失，本所不承擔(dān)責(zé)任。

第十八條  本指引由本所負(fù)責(zé)解釋。

第十九條  本指引自發(fā)布之日起施行。

附件2

黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書

必備條款

為了使客戶充分了解黃金ETF申購、贖回（以下簡稱“申贖”）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，開展黃金ETF申贖業(yè)務(wù)的代辦證券公司應(yīng)制訂《黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書》，向客戶充分揭示相關(guān)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)。《黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書》至少應(yīng)包括下列內(nèi)容：

一、提示客戶在辦理黃金ETF申贖業(yè)務(wù)前，必須了解現(xiàn)金申贖、黃金現(xiàn)貨合約申贖兩種模式的差異。對于進(jìn)行黃金合約申贖的投資者，應(yīng)提醒其必須同時(shí)了解本所和上海黃金交易所（以下簡稱“金交所”）有關(guān)規(guī)則和停復(fù)牌信息、兩所代辦會員的有關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)議和流程以及基金公司相關(guān)法律文件。

二、提示客戶在參與黃金ETF現(xiàn)金申贖或黃金合約申贖業(yè)務(wù)前，必須了解所在的證券公司是否是該黃金ETF的代辦證券公司。與不具備代辦資格的證券公司進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)帶來的損失由投資者自行承擔(dān)。

三、提示客戶在進(jìn)行黃金現(xiàn)貨合約申贖前，必須通過金交所會員在基金管理人處完成賬戶備案，并由基金管理人對投資者備案賬戶信息進(jìn)行核對與審查，經(jīng)基金管理人審查與同意后，投資者方可進(jìn)行黃金現(xiàn)貨合約申贖。

四、提示投資者在收到代辦券商交易單元變更等通知后，必須盡快更新代辦券商交易單元信息，以防止黃金合約申贖份額無法實(shí)時(shí)可用或者失敗的情況。

五、提示客戶一旦認(rèn)購、申購或贖回黃金ETF即表示該證券品種的變更登記及交收方式的安排已經(jīng)認(rèn)可。應(yīng)關(guān)注黃金ETF申購贖回業(yè)務(wù)可能面臨的證券和資金劃付失敗風(fēng)險(xiǎn)，以及由此可能造成的損失，包括但不限于以下情況：代辦證券公司因交收延誤或失敗，可能會給客戶造成損失；根據(jù)中國結(jié)算上海分公司的相關(guān)業(yè)務(wù)指南，當(dāng)日現(xiàn)金申購的份額，代辦證券公司必須于當(dāng)日交收時(shí)點(diǎn)成功完成逐筆全額交收，該份額方可記增并于次日可用,逐筆全額交收失敗的，不做份額記增；現(xiàn)金贖回采用代收代付模式，如果基金公司違約，則投資者存在基金份額已被注銷但未在約定時(shí)間內(nèi)收到贖回款的風(fēng)險(xiǎn)；對于T日買入的份額，如代辦證券公司凈額結(jié)算出現(xiàn)預(yù)交收資金不足，可能會影響次一交易日黃金ETF份額的黃金合約贖回可用額度。

六、提示客戶關(guān)注金交所黃金現(xiàn)貨合約價(jià)格波動(dòng)、上交所黃金ETF份額價(jià)格波動(dòng)及其他市場風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于以下情況：由于黃金現(xiàn)貨合約漲跌幅為30%而黃金ETF為10%，當(dāng)黃金現(xiàn)貨合約漲跌幅超過10%后，黃金ETF可能進(jìn)入漲跌停狀態(tài)，基金凈值和價(jià)格將會有較大折溢價(jià)出現(xiàn)。

七、提示客戶關(guān)注黃金ETF申贖業(yè)務(wù)中面臨的各種操作風(fēng)險(xiǎn)，以及由此可能造成的損失，包括但不限于基金公司申贖清單錯(cuò)誤、證券公司操作錯(cuò)誤、投資者賬戶綁定及PBU變更等錯(cuò)誤、通訊失效而不能及時(shí)完成相關(guān)業(yè)務(wù)等情況。

八、提示客戶關(guān)注黃金ETF申贖業(yè)務(wù)中面臨的各種技術(shù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，以及由此可能造成的損失，包括但不限于因基金公司、上海黃金交易所會員、證券公司、交易所或證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的技術(shù)系統(tǒng)故障或差錯(cuò)而影響交易正常進(jìn)行等。

對黃金現(xiàn)貨合約申贖，本所與金交所通過實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)交換實(shí)現(xiàn)，可能存在數(shù)據(jù)鏈路突發(fā)故障或其它原因?qū)е卤P中實(shí)時(shí)記增可用基金份額(可以賣出或贖回)或黃金現(xiàn)貨合約可用份額存在延時(shí)情況。投資者進(jìn)行黃金現(xiàn)貨合約申贖后，如果無法獲得份額變動(dòng)信息，應(yīng)及時(shí)向代辦券商、金交所代辦會員、基金管理人等反映。

九、提示客戶關(guān)注黃金ETF申購贖回業(yè)務(wù)中面臨的各種政策風(fēng)險(xiǎn)，以及由此可能造成的損失，包括但不限于因法律法規(guī)及政策變動(dòng)須被動(dòng)終止該業(yè)務(wù)。

十、除上述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)提示外，各證券公司還可以根據(jù)具體情況在本公司制訂的《黃金ETF申購贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書》中對黃金ETF申贖業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)作進(jìn)一步列舉。

風(fēng)險(xiǎn)揭示書應(yīng)以醒目的文字載明：“本風(fēng)險(xiǎn)揭示書的揭示事項(xiàng)僅為列舉性質(zhì)，未能詳盡列明黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險(xiǎn)?？蛻粼趨⑴c黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)前，應(yīng)認(rèn)真閱讀相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則及協(xié)議條款，對黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)所特有的規(guī)則有所了解和掌握，并確信自己已做好足夠的風(fēng)險(xiǎn)評估與財(cái)務(wù)安排，避免因參與黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)而遭受難以承受的損失?！?span lang="EN-US">

各證券公司應(yīng)要求每個(gè)客戶在《黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書》上簽字，確認(rèn)已知曉并理解《黃金ETF申購、贖回業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書》的全部內(nèi)容，愿意承擔(dān)黃金ETF申贖業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和損失。